فایل ورد کامل پولشویی در حقوق ایران و اسناد بین‌المللی؛ تحلیل جرم‌انگاری و رویکردهای مقابله جهانی

چکیده 

پولشویی پدیده‌ای است که به عنوان جرمی سازمان یافته و فراملی در دهه‌های اخیر در اسناد و برنامه‌‌های  بین‌المللی به دنیا معرفی شده است. این جرم یک جرم ثانویه است که به دنبال جرایم مقدمی که منافع مالی و مادی تولید می‌کنند، ارتکاب می‌یابد و به معنای مخفی کردن آگاهانه ماهیت و منشا  نامشروع اموال حاصل از ارتکاب این جرایم است به  نحوی که این اموال ظاهری قانونی به خود گرفته وپاک و مشروع جلوه‌ داده شوند. 

تفکر جرم‌انگاری این پدیده به دنبال گسترش جرایم سازمان یافته در دنیا مطرح شد و هدف این بود که با کوتاه کردن دست جنایتکاران از عواید مجرمانه‌شان، انگیزه‌ ارتکاب جرم در آنها از بین برود و به این ترتیب با مبارزه با پولشویی به مبارزه با جرایم سازمان یافته پرداخت. علاوه بر آن میزان بالای پولشویی در جهان، خصوصیات سازمان یافتگی و فراملی بودن و بدون بزه دیده بودن این جرم، خسارات و زیان‌های اقتصادی، اجتماعی و سیاسی آن و ارتباط تنگاتنگ آن با جرایم دیگر ضرورت جرم‌انگاری این پدیده را  در دنیا و همچنین ایران بیشتر کرده است و به همین جهت نیز در ایران لایحه‌ای در خصوص مبارزه با پولشویی به تصویب رسید که هنوز مراحل نهایی قانون گذاری را طی نکرده است. 

اسناد بین المللی و منطقه‌ای متعددی در خصوص پولشویی به تصویب رسیده است که برخی از مهمترین آنها عبارتند از کنوانسیون وین ۱۹۸۸، کنوانسیون شورای اروپا ۱۹۹۰ ، دستورالعمل اروپایی ۱۹۹۱، توصیه‌های چهل‌گانه «فاتف» در سال ۱۹۹۰ و اصلاحیه‌های آنها در سال ۱۹۹۶ و ۲۰۰۰، کنوانسیون پالرمو در سال ۲۰۰۰ و کنوانسیون مبارزه با فساد مالی سال ۲۰۰۳. این اسناد راهکارهای مختلفی را برای مبارزه با پولشویی ارائه داده‌اند که به ۴ قسمت راهکارهای تقنینی، راهکارهای اجرایی و اداری، راهکارهای پیشگیرانه و راهکارهای قضایی قابل تقسیم هستند.

 هدف از این راهکارها این است که تا جایی که ممکن است عرصه بر پولشویان تنگ شود و هزینه عملیات پولشویی برای آنها بالا رود تا ارتکاب جرم برای آنها بی‌فایده شده و در نتیجه آنها را از ارتکاب جرم باز دارد. 

 

فهرست مطالب

مقدمه     

بخش اول:بررسی حقوقی وجرم شناختی پولشویی    

فصل اول :بررسی حقوقی پولشویی    

مبحث اول: مفهوم و تعریف ۵    

مبحث : دوم : تاریخچه     

مبحث سوم : عناصر تشکیل دهنده جرم     

گفتار اول : عنصر قانونی     

گفتار دوم : عنصر مادی     

بند اول : شرایط مقدماتی     

۱.   ضرورت وجود جرم قبلی     

۲.   خصوصیات مال حاصل از ارتکاب جرم     

۳.   خصوصیات مرتکب جرم     

بند دوم: عمل مرتکب     

بند سوم: شیوه ها و وسایل ارتکاب جرم     

۱.  شیوه های مشتمل بر استفاده از بانکها    

۱-۱   تصفیه پول    

 2-1  افتتاح حساب با هویت مجعول    

۳-۱   معاملات کلان از طریق نزدیکان    

۴-۱  وام های صوری و دروغین          

۵-۱   اسمور فینگ     

۶-۱   استفاده از بانکهای کارگزار    

۷-۱  نقل و انتقال الکتریکی و استفاده از کارتهای هوشمند    

۸-۱   بهشتهای مالیاتی      

.۲  شیوه های مربوط به استفاده از مؤسسات مالی غیر بانکی     

 1-2  حواله     

  2-2    استفاده از بازار بورس و خرید و فروش سهام و اوراق بهادار     

  3-2   استفاده از مؤسسات بیمه     

.۳     شیوه ها و طرق پولشویی بدون استفاده از مؤسسات مالی    

        1-3 قاچاق پول     

  2-3  استفاده از کازینوها     

  3-3  استفاده از مؤسسات غیر انتفاعی و خیریه     

  4-3  استفاده از بازا هنر و عتیقه جات و جواهرات     

  5-3  استفاده از متخصصان حرفه ای     

بند چهارم : مراحل پولشویی    

۱. مرحله جایگزینی     

۲. مرحله لایه گذاری     

۳. مرحله ادغام     

بند پنجم : نتیجه مجرمانه    

بند ششم :مشارکت و معاونت در پولشویی     

گفتار سوم :عنصر معنوی جرم     

 فصل دوم : بررسی جرم شناختی پولشویی     

مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاری     

مبحث دوم : ویژگی های رایج جرم پولشویی     

گفتار اول: فراملی بودن     

گفتار دوم : سازمان یافتگی     

گفتار سوم: بدون قربانی بودن    

مبحث سوم : میزان پولشویی     

مبحث چهارم :اهداف و علل پولشویی    

مبحث پنجم :آثار و زیانهای پولشویی    

گفتار اول :آثار و زیانهای اقتصادی     

گفتار دوم : آثار و زیانهای سیاسی و اجتماعی     

مبحث ششم :رابطه پولشویی و جرایم مربوط به موادمخدر     

مبحث هفتم : ارتباط پولشویی و تروریسم     

 

بخش دوم: مبارزه با پولشویی    

فصل اول :اقدامات انجام گرفته در سطح بین المللی     

مبحث اول: اسناد و توافق نامه های جهانی و منطقه ای     

گفتار اول : کنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان مصوب ۱۹۸۸    

گفتار دوم : اعلامیه کمیته بال     

گفتار سوم:کنوانسیون شورای اروپا     

گفتار چهارم : دستور العمل اروپایی در زمینه پولشویی     

گفتار پنجم : کنواسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی    

گفتار ششم :کنوانسیون سازمان ملل علیه فساد مالی     

مبحث دوم : نهادها و سازمانهای مبارزه با پوشویی    

گفتار اول :نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی (فاتف    

گفتار دوم : گروه اگمونت     

فصل دوم : راهکارهای ارائه شده برای مبارزه با پولشویی     

مبحث اول: راهکارهای تقنینی     

گفتار اول: جرم انگاری پولشویی در قوانین داخلی    

گفتار دوم :پیش بینی کیفرهای متناسب با جرم     

گفتار سوم :شناسایی مسئولیت کیفری برای اشخاص حقوقی    

مبحث دوم: راهکارهای اجرایی و اداری    

گفتار اول: مسئولیتها و تکالیف مؤسسات مالی    

بند اول :رعایت اصل شناخت مشتری     

بند دوم : حفظ سوابق مالی     

بند سوم : گزارش موارد مشکوک     

بند چهارم :تعدیل اصل رازداری حرفه ای     

بند پنجم :عدم اطلاع به مشتری در خصوص گزارش موارد مشکوک     

بند ششم : آموزش کارکنان وکارمندان     

گفتار دوم :مسؤلیتها و تکالیف مؤسسات غیر مالی و اشخاص حرفه ای     

گفتار سوم :مسؤلیتها و تکالیف نظارتی     

بند اول : ایجاد واحدهای اطلاعاتی مالی (FIU)     

بند دوم :کنترل نقل و انتقال پول     

بند سوم :نظارت بر بانکها و مؤسسات مالی     

بند چهارم : تجویز روش حمل و تحویل تحت کنترل     

مبحث سوم : راهکارها و اقدامات پیشگیرانه     

گفتار اول : مفهوم پیشگیری از جرم     

گفتار دوم: پیشگیری از پولشویی    

مبحث چهارم :راهکارهای قضایی     

گفتار اول:تسهیل کشف و اثبات جرم     

بند اول : پذیرش اماره مجرمیت     

بند دوم ‚ استفاده از مخبرین و فنون ویژه تحقیق     

گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال     

گفتار سوم : همکاری قضایی بین المللی     

بند اول : نیابت قضایی     

بند دوم: احاله رسیدگی کیفری     

بند سوم :انتقال محکومین     

بند چهارم :استرداد متهمین و محکومین     

نتیجه گیری و پیشنهادات     

فهرست منابع و مآخذ    

پیوست

 

فهرست منابع و مآخذ

منابع فارسی

الف ) کتابها

۱ـ آخوندی ،‌محمود،‌آیین دادرسی کیفری ، جلد ۳ ،‌چاپ پنجم ، انتشارات وزارت فرهنگ و ارشاد اسلامی ، ۱۳۷۷

۲-آشوری ، محمد ، آیین دادرسی کیفری ، جلد ۲ ، چاپ اول ، انتشارات سمت، ۱۳۷۹

۳ـ آنسل ، مارک ، دفاع اجتماعی ، ترجمه محمد آشوری و علی حسین نجفی ابرندآبادی، چاپ سوم ، انتشارات دانشگاه تهران ، ۱۳۷۵ 

۴¬ــ  اردبیلی ، محمد علی ،حقوق جزای عمومی، ۲ جلد ،‌چاپ سوم ، نشر میزان، ۱۳۸۰

۵ـ استفانی ، گاستون ـ لواسور ، ژرژ و بولوک ، برنار ، حقوق جزای عمومی ترجمه حسن دادبان ، چاپ اول ، انتشارات دانشگاه علامه طباطبایی ، ۱۳۷۷

۶ـ  باسورث دیویس ، رو آن و سالت مارش ، گراهام ، پولشویی، ترجمه نصرالله امیر بشیری ، چاپ اول ، معاونت آموزش ناجا، ۱۳۷۶

۷ـ  برتوسا ـ دژامپ ـ جیلانلا ـ دویم بک ، وان ـژولی ـ ویشنو سکی و مییارد، دنیای بی قانون ، ترمه محمود عباسی ، چاپ اول ، انتشارات حقوقی، ۱۳۸۲

۸ـ  بکاریا ، سزار ،‌رساله جرایم و مجازتها ، ترجمه محمد علی اردبیلی ،‌چاپ چهارم ، نشر میزان ، ۱۳۸۰ 

۹ـ  پرادل ،‌ژان ، تاریخ اندیشه های کیفری ، ترجمه علی حسین نجفی ابرندآبادی ، چاپ اول ،‌انتشارات دانشگاه شهید بهشتی با همکاری مؤسسه نشر یلدا ، ۱۳۷۳

۱۰ـ  تذهیبی ، فریده ، تطهیر پول (پولشویی) چاپ اول ، انتشارات زعیم ، ۱۳۸۱

۱۱ـ رابینسون ، جفری ،شستشوی پول آلوده ، ترجمه آلبرت برناردی ، چاپ اول ،‌کلک آزادگان ، ۱۳۸۱

۱۲ـ سلیمی ،‌صادق ، جنایات سازمان یافته فراملی،‌چاپ اول انتشارات تهران صدا ، ۱۳۸۲ 

۱۳ـ شاکریان ، شاهرخ ، فقیری ، شکوه و منتصر اسدی ،‌فاطمه ، مجموعه کنوانسیونهای بین المللی (تصویبی دولت ایران) ، جلد ۵ ،‌انتشارات ریاست جمهوری ، اداره کل قوانین و مقررات کشور ، ۱۳۷۶ 

۱۴ـ شهری ، غلامرضا و ستوده جهرمی ، سروش ،‌نظریات اداره حقوقی در زمینه مسایل کیفری ،‌ جلد ۱ ،‌انتشارات روزنامه رسمی کشور ،‌1373 

۱۵ـ  صانعی ، پرویز ، حقوق جزای عمومی، چاپ اول ،‌نشر طرح نو ، ۱۳۸۲ 

۱۶ـ صحرائیان ،‌مهدی ، سوئیس بزرگترین مرکز تطهیر پول جهان، چاپ اول ، نشر معارف ، ۱۳۸۱

۱۷ ـ کاپلستون ،‌فردریک ، تاریخ فلسفه از بنتام تاراسل ، ترجمه بهاءالدین خرمشاهی ، چاپ اول ، انتشارات علمی و فرهنگی و انتشارات سروش، ۱۳۷۰ 

۱۸ – گسن ،‌ریموند، جرم شناسی کاربردی ، ترجمه مهدی کی نیا، چاپ اول ، ناشر مترجم ،‌1370

۱۹ – ـــــــــــــــــ ، جرم شناسی نظری ، ترجمه مهدی کی نیا ، چاپ اول ، انتشارات مجد، ۱۳۷۴ 

۲۰ – گلدوزیان ، ایرج ، بایسته های حقوق جزای عمومی ، چاپ چهارم ، نشر میزان ، ۱۳۸۰

۲۱ ـ محقق داماد ، مصطفی ، مباحثی از اصول فقه (دفتر سوم)‌، مرکز نشر علوم اسلامی ، ۱۳۷۸

۲۲ ـ ــــــــــــــــــــ ، قواعد فقه (بخش مدنی)،‌چاپ هشتم ،‌مرکز نشر علوم اسلامی ،‌1380

۲۳ ـ مدنی ، سید جلال الدین ، آیین دادرسی کیفری ، چاپ اول ، انتشارات پایدار،‌1378

۲۴ ـ موسوی مقدم ،‌محمد ، درآمدهای ناشی از جرم (پولشویی) ، چاپ اول ، ‌کرج ، انتشارات رضوانی ، ۱۳۸۱

۲۵ ـ میرمحمد صادقی ، حسین ، جرایم علیه اموال و مالکیت ، چاپ ششم ، نشر دادگستر ، ۱۳۷۷

۲۶ ـ ــــــــــــــــــــ  ، حقوق جزای بین الملل (مجموعه مقالات) ، چاپ اول، نشر میزان ،‌1377

ب) مقالات و نشریات 

۲۷ ـ آزمایش ، علی ، «تروریسم بین المللی » ،‌مجله تخصصی دانشگاه علوم رضوی ، ش ۲ ،‌ص ۱۶۷

۲۸ ـ اردبیلی ، محمد علی ، «معاضدت قضایی و استرداد مجرمان » ، علوم جنایی (مجموعه مقالات آموزشی برای ارتقاء دانش دست اندرکاران مبارزه با مواد مخدر در ایران ، جلد ۱ ،‌چاپ اول ، انتشارات سلسبیل ، ۱۳۸۴ ، ص ۲۹۷

۲۹ ـ باقرزاده ، احد ، «پیامدهای پولشویی و راهبردهای کنترلی با رویکرد به اسناد بین المللی »، پولشویی (مجموعه سخرانی ها و مقالات همایش بین المللی مبارزه با پولشویی ، شیراز ، ۸ – 7 خرداد۸۲ ) ،‌چاپ دوم ،‌نشر وفاق ، ۱۳۸۲ ، ص ۲۳۱ 

۳۰ ـ بسیونی ،‌محمد شریف و وتر ، ادوارد ،‌ « درآمدی بر درک جرم سازمان یافته و مظاهر فراملی آن» ، ترجمه محمد ابراهیم شمس ناتری ، مجله حقوقی و قضایی دادگستری ، ش ۲۴ ، بهار ۱۳۸۰، ص ۹۱ 

۳۱ ـ بوریکان ، ژاک ، «بزهکاری سازمان یافته در حقوق فرانسه » ،‌ترجمه علی حسین نجفی ابرند آبادی ،‌مجله تحقیقات حقوقی ، ش ۲۲ – 21 ، ص ۳۱۳ 

۳۲ ـ بولوکوس ، آدام ،‌فارل ، گراهام ، «جرم سازمان یافته و قاچاق مواد مخدر : تلاشهای سازمان ملل »، ترجمه مهرداد رایجیان اصلی ،‌مجموعه مقالات همایش بین المللی علمی ـ کاربردی  جنبه های مختلف سیاست جنایی در قبال مواد مخدر ،‌جلد ۳ ، انتشارات روزنامه رسمی ، ۱۳۷۹، ص ۲۳۶ 

۳۳ ـ پرویزی ، رضا ،‌«معاهده پالرموو علیه جرایم سازمان یافته فراملی » ، نشریه امنیت ، سال ۴ ، ش ۱۸ ، ۱۷ ، آذرودی ۷۹ ، ص ۴۵ 

۳۴ ـ‌تذهیبی ، فریده ،‌«در تعقیب پول کثیف » ،‌نشریه بانک و اقتصاد ،‌ش ۲۴ ، ص ۳۶

۳۵ ـ تسیه ، آن ،‌«مشکلات اجرایی قانون فرانسه در زمینه تطهیر پول»، ترجمه روح الله کرد علیوند ، مجموعه مقالات همایش بین المللی علمی ـ کاربردی جنبه های مختلف سیاست جنایی در قبال مواد مخدر ،‌جلد ۲ ، انتشارات روزنامه رسمی ،‌1379 ،‌ص ۱۸ 

۳۶ ـ تصدیقی ، بهروز ،‌«تاریکخانه های اقتصادی، پولهای سیاه » ،‌نشریه مجلس و پژوهش ،‌ش ۳۸ ، بهار  82 ،‌ص ۲۰۷ 

۳۷ ـ جزایری ، مینا ،‌«پولشویی به عنوان جرم مستقل » ،‌پولشویی (مجموعه سخرانی ها و مقالات همایش بین المللی مبارزه با پولشویی ، شیراز ،‌8 ـ۷ خرداد ۸۲ ) ، چاپ دوم ، نشر وفاق  ، ۱۳۸۲ ، ص ۸۹ 

۳۸ ـ جی نورتون ، ژوزف و شمس ، هبا،‌ «قانون پولشویی و تامین مالی تروریسم :‌واکنش های پس از ۱۱ سپتامبر » ، ترجمه محمد جواد میرفخرایی ، مجله حقوقی ،‌ش ۲۹ ، پاییز ۸۲ ، ص ۲۱۳ 

۳۹ ـ حبیبی ، همایون ، «کنواسیون سازمان ملل علیه جنایتکاری فراملی سازمان یافته» ، فصلنامه سیاست خارجی ،‌سال ۱۶ ، ش ۱ ، بهار ۸۱ ص ۱۷۵ 

۴۰ ـ حسن زادی ،‌علی ،‌«تطهیر پول و نظام مالی بین المللی » ، مجله اقتصادی ، ش ۱۱ ، ص ۳۸ 

۴۱ ـ حیدری ،‌علی مراد ، « جرم انگاری پولشویی »، نشریه فقه و حقوق ، سال اول ، تابستان ۸۳ ، ص ۱۳۱ 

۴۲ ـ خالقی ، علی ،‌«انتقال محکومان :‌تحولی بزرگ در شناسایی اعتبار احکام کیفری خارجی در ایران »، مجله دانشکده حقوق و علوم سیاسی ،‌ش ۶۴ ،‌تابستان ۸۳ ، ص ۱۷ 

۴۳ ـ ــــــــــــــ ، «محتوا و جایگاه قاعده منع محاکمه مجدد در حقوق جزای بین الملل و ایران » ، علوم جنایی (مجموعه مقالات در تجلیل از استاد دکتر محمد آشوری )، انتشارات سمت ، ۱۳۸۳ ، ص ۴۱۳ 

۴۴ ـ دوانی ، غلامحسین ، «پولشویی: سرمایه داری جنایی» در

www.banksepah .com/Fa/articles/Default.aspx

۴۵ ـ رهبر ، فرهاد ـ زال پور ، غلامرضا و میرزاوند ،‌فضل الله ،‌«بررسی قوانین پولشویی در کشورهای منتخب »،‌نشریه مجلس وپژوهش ،‌ش ۳۷ ، بهار ۱۳۸۲ ، ص ۷۷ 

۴۶ ـ ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ   ،‌«مفاهیم ، آثار و پیامدهای پولشویی»، نشریه مجلس وپژوهش ، ش ۳۷ ، بهار ۱۳۸۲ ، ص ۱۵ .

۴۷ ـ رئیس دانا ، فریبرز ،‌«برای مبارزه با پولشویی کدام گرمابه باید تعطیل شود» ، نشریه صنعت حمل و نقل، ش ۲۱۷ ،‌شهریور ۸۱ ، ص ۱۲ 

۴۸ ـ سلیمی ،‌صادق ، «آشنایی با مقررات تطهیر پول و چگونگی مقابله با آن » ، علوم جنایی (مجموعه مقالات برای ارتقاء دانش دست اندکاران مبارزه با مواد مخدر در ایران ) ، جلد ۱ ، چاپ اول ،‌انتشارات سلسبیل ، ۱۳۸۴ ، ص ۳۶۱ 

۴۹ ـ شمس ناتری ، محمد ابراهیم ، «اصل برائت و موارد عدول از آن » ،علوم جنایی (مجموعه مقالات در تجلیل از استاد دکتر محمد آشوری )‌، انتشارات سمت ،‌1383 ، ص ۲۸۴ 

۵۰ ـ  ـــــــــــــــــــــــــــــــــ ، «پولشویی ، آثار و عکس العملها » اندیشه های حقوقی ، ش ۵ ،‌ص ۸۷ 

۵۱ ـ‌ صحرائیان ،‌مهدی ، «از آل کاپون تا اسکله های جنوب »، روزنامه یاس نو ،‌23/6/82 

۵۲ ـ ـــــــــــــــــ ، «فرازهایی از یافته های تحقیقات پولشویی در ایران» ، ‌نشریه مجلس و پژوهش ،‌ش ۳۷ ، بهار ۸۲ ، ص ۳۳۷ 

۵۳ ـ طاهری ،محمد ،‌«چهار راه پولشویی» ، روزنامه همشهری ، ۱۰/۲/۸۲ 

۵۴ ـ عربیه ،‌غلامحسین ،‌«پدیده پولشویی در حقوق ایران »،‌پولشویی  (مجموعه سخرانیها و مقالات همایش بین المللی مبارزه با پولشویی ، شیراز ۸ ـ ۷ خرداد ۸۲ ) چاپ دوم ، نشر وفاق، ۱۳۸۲ ، ص ۲۱۷ 

۵۵ ـ علیزاده ، ژیلا ، «مقابله با پولشویی و نقش آن در مبارزه با سالم سازی اقتصاد» ، نشریه بانک و اقتصاد، ش ۳۸ ،‌ص ۲۴ 

۵۶ ـ فابره ، گیلهام ، «از پولشویی تا بحران مالی» ترجمه ک . فخر طاولی ، نشریه ترجمان اقتصادی ، ش ۵۲ ،‌ص ۴۷ 

۵۷ ـ فریادرس ، محمد، «مجلس ششم مبارزه با پولشویی را از خاطر برد»،‌کیهان ، ۱۴/۲/۸۳ 

۵۸ ـ کامکار ، مهدیس ، «آثار و پیامهای سه رویکرد جرم زدایی ، جرم انگاری و کاهش عوارض در برنامه های اعتیاد»،‌ فصلنامه رفاه اجتماعی ، سال ۳ ، ش ۹ ، پاییز ۸۲ ، ص ۲۷ 

۵۹ ـ محمدی ، جواد ، «گزارشی از سمینارهای سازمان ملل متحد پیرامون پیشگیری از جرم »، نشریه فقه و حقوق ، سال اول تابستان ۸۳ ، ص ۱۷۷ 

۶۰ ـ محمودی، وحید ،‌«پدیده پولشویی و مبارزه با آن » ، پولشویی (مجموعه سخنرانی ها و مقالات همایش بین المللی مبارزه با پولشویی ، شیراز ۸ – 7 خرداد ۸۲ ) چاپ دوم نشر وفاق ،‌1382 ،ص ۱۵۷ 

۶۱ ـ  مناکوردا ، استفانو ، «جرم تطهیر در اروپا : نگاه منتقدانه به مفاهیم حقوقی در سطح منطقه » ،‌ترجمه فاطمه قناد ،‌مجموعه مقالات همایش بین المللی علمی ـ کاربردی جنبه های مختلف سیاست جنایی در قبال موادمخدر ، جلد ۲ انتشارات روزنامه رسمی ، ۱۳۷۹ ، ص ۳۶ 

۶۲ ـ «الماس شویی» ، نشریه اقتصاد ایران ، اردیبهشت ۸۲ ، ص ۵۵ 

۶۳ ـ «برگی دیگر از پرونده فساد مالی مجاهدین» در 

www.irandidban.com/print/asp? ID=07660

۶۴ ـ «پولشویی از نگاه علمای اسلام » برگرفته از نشریه الشراع ،‌ش ۹۹۹ ، ۱۶ ژوئیه ۲۰۰۱ ، ترجمه م . باهر ،‌ترجمان اقتصادی ، ش ۷ ، ص ۳۱ 

۶۵ ـ «پولشویی مدرن »، اقتصاد ایران ، اردیبهشت ۸۲ ،‌ص ۳۵ 

۶۶ ـ «در چرخه معاملات مالی: تلاش دولتها برای مبارزه با پاکسازی پول » برگرفته از نشریه تایمز مالی ترجمه یوسف جسمی ،‌فصلنامه بانک صادرات ، ش ۸ ،‌ص ۶۰ 

۶۷ ـ «دستگیری تروریستها از طریق ردیابی پولشویی» ،‌برگرفته از نشراکونومیست ، ۲۸ سپتامبر ۲۰۰۱ ،‌ترجمه و. رضایی نصیر ، ترجمان اقتصادی ، ش ۱۷ ، ۱۸ مهر ۸۰ ، ص ۱۳ 

۶۸ ـ «ردپای تروریستها در بازار سهام» برگرفته از روزنامه اشپیگل ، ۲ سپتامبر  برابر با ۴/۷/۸۰ ، ترجمه ع ، فتاح زاده ، ترجمان اقتصادی ،‌ش ۱۷ ، ۱۸ مهر ۸۰ ، ص ۱۳ 

۶۹ ـ «مبارزه با پولشویی گام اول در مبارزه با فساد اقتصادی » ، رسالت‌،‌13/11/80 

۷۰ ـ «نظر کارشناسان و مسئولین در خصوص پولشویی » در 

www.bankesepah.com/Fa/articles/Default/aspz

۷۱ ـ روزنامه ابرار ۲۰/۷/۷۶ 

۷۲ ـ روزنامه اعتماد ۳۰/۲/۸۳ 

۷۳ ـ روزنامه جمهوری اسلامی ۲۹/۲/۸۳ 

۷۴ ـ روزنامه شرق ۶/۳/۸۳ 

۷۵ ـ روزنامه همشهری ۱۷/۲/۸۲ 

ج) تقریرات وگزارشات

۷۶ ـ آزمایش ، علی ،‌تقریرات درس حقوق جزای عمومی ،‌دانشگاه تهران، نیمسال اول سال تحصیلی ۸۴ – 83 

۷۷ ـ آشوری ، محمد، تقریرات درس جرم شناسی، ‌کارشناسی ارشد دانشسگاه تهران ، نیمسال دوم سال تحصیلی ۸۲-۸۱ 

۷۸ ـ آقای نیا ، حسین، تقریرات درس حقوق جزای عمومی ۲ ، کارشناسی ارشد دانشگاه تهران ،‌نیمسال دوم سال تحصیلی ۸۲ – 81 

۷۹ ـ نجفی ابرند آبادی ، علی حسین ،‌تقریرات درس جرم شناسی ، دکتری دانشگاه تربیت مدرس، نیمسال اول سال تحصیلی ۸۰ –79 

۸۰ ـ ــــــــــــــــ ، تقریرات درس جرم شناسی ، کارشناسی ارشد دانشگاه شهید بهشتی ، نیمسال اول سال تحصیلی ۸۱-۸۰ 

۸۱ ـ «پولشویی »، گزارش دفتر بررسی های اقتصادی ، از سری بررسی های امنیت اقتصادی ، ۱۳۸۱ 

۸۲ ـ «پولشویی و راهکارهای مقابله با آن »، گزارش تحقیقی سازمان بورس و اوراق بهادار شهریور ۷۸ 

د) پایان نامه ها

۸۳ ـ بابایی خانه سر ، عباس ، «پاکسازی پول و نقش آن در جرایم فراملی»، پایان نامه کارشناسی ارشد حقوق جزا و جرم شناسی دانشگاه تهران ، ۱۳۷۵ .

۸۴ ـ حیدری ، علی مراد ، «تطهیر پول در اسناد بین المللی و حقوق کیفری ایران» ، پایان نامه کارشناسی ارشد حقوق جزا و جرم شناسی مجتمع آموزش عالی قم ،‌1382 

۸۵ ـ طغرانگار ، حسن ،‌«جرایم سازمان یافته در حقوق جزای ایران و بین‌الملل، پایان نامه کارشناسی ارشد حقوق جزا و جرم شناسی دانشگاه امام صادق (ع) ، ۱۳۸۰ 

۸۶ ـ محمدی ، احمد ، «بررسی راهکارهای مبارزه با جرم تطهیر پول دراسناد بین المللی و حقوق جزای فرانسه و ایران» ،‌پایان نامه کارشناسی ارشد حقوق جزا و جرم شناسی دانشگاه امام صادق (ع) ، ۱۳۸۰ 

۸۷ د ـ محمودی جانکی ، فیروز ، «مبانی ،‌اصول و شیوه های جرم انگاری»، پایان نامه دکتری حقوق جزا و ‌جرم شناسی دانشگاه تهران ،‌1382 

 منابع عربی  

الف) کتب 

۸۸ ـ آلن شوت ،‌بول، ‌دلیل مرجعی بشأن مکافحه غسل الاموال و محاربه تمویل الارهاب، الطبعه الاولی، بنک الدولی ،‌الولایات المتحده الامریکیه ، ۲۰۰۳ 

۸۹ ـ موسوی خویی ، ابوالقاسم ، منهاج الصالحین ،‌جلد اول ،‌چاپ پنجم ، قم ، ‌مطبعه العلمیه ، ۱۳۹۵ 

ب) مقالات 

۹۰ ـ السقا ،‌محمد ابراهیم ، «غسیل الاموال و اقتصادیات الجریمه المنظمه» فی 

www.cba  .edu.kw

۹۱ ـ الفضل ،‌منذر ،‌«مشکلات التطرف و الارهاب الدولی» ، سوئد ،‌2001 فی

www.Rezgar.com/debate/world.art

۹۲-ورده،ابراهیم، «الاضرار الجانبیه للحرب المالیه علی الارهاب»، فی

www.mondeplear.com/novol/articles/wada.htm

منابع انگلیسی

۱st) Books

 

۹۳.Bantekas,Ilias & Nash ,Susan,International Criminal Law, Second Edition, Cavendish publishing ,Australia,2003

۹۴. Clutter buck , Richard,Drugs,Crime and Corruption,Mc Millan

press, 1995

۹۵- Gill , Peter & Edwards,Adam,Transnational Organized Crimes , First Published, London ,Routledge publisher,2003

۹۶- R.Cressey , Donald, Criminal Organization, Harper and Row Publisher, 1972

 

۲nd) ARTICLES AND REPORTS

۹۷- Arlacchi, Pino , “Nations Build Alliances To Stop Organized crimes”, IIP.E – journal , Auguest 2001

۹۸- Bannister, J.V , “The Role And Responsibilities of FIU In Combating Money Laundering” ,on www.mfsc .com .mt/mfsa/resources ,Money laundering . pdf 

۹۹-Bortner,R.Mark ,Cyberlaundering,on www.law.miami.edu/froomkin/ seminars/Bortner /html

۱۰۰- Baur ,Paul,”Understanding The Wash Cycle”,Economic Perspectines E- journal , May 2001, on www.usinfo.state .gov/journals

۱۰۱- Gustitus,Linda & Bean,Elise & Roach, Robert, “Correspondent Banking: A Gateway For Money Laundering ,”Economic Perspectines E-journal,May 2001 , on www.usinfo.state  .gov/journals

۱۰۲ – Hall ,Neal, “Money Laundering” , on www.justic4you.org/money laundering.html

۱۰۳ – I .Shelley ,Louis, “Crime and Corruption In Digital Age”, Journal of International Affair,Spring 1998 ,51 ,p.235 

۱۰۴ – _____________ , “The Nexus of Organized International criminals and Terrorism”, on www.usinfo.state.gov/regional/ea/chinaaliens/nexus .htm

۱۰۵ – _______________ , “Transnational Organized Crime: An Imminent Threat of  Nation – State” , Journal of  Internatinal Affair , Winter 1995 ,P.468 

۱۰۶- J.Quirk,Peter , Money Laundering : Mudding The Macroeconomy ,A Study In International Monetary Fund , IMF Working Paper No 96 /66 , 1996

۱۰۷- Kramer ,W.Michael, “Hanging Gobal Money Laundereing Out To Dry” , on www .AcFe.com

۱۰۸- L. Peterson , Steven , “Achieving A Sustained Response To Money Laundering” ,Economic Perspectives E- Journal, May 2001 , on www.usinfo .state.gove/journals

۱۰۹)Malkin,Lawrence& Elizur ,Yuval, ”The Delemma of Dirty Money” , World Policy Journal, 18,1,Spring 2001 ,p.13

۱۱۰) Mc Dowell,John, ”The Consequences of Money Laundering & Financial Crime”, Economic Perspectives E- Journal, May 2001 , www. Usinfo .stare .gov/journal

۱۱۱- M.Jost , Patrike & Sandhu, Hargit Singh, “The Hawala Alternative Remittence System & Its Role In Money Laundering” , Interpol General Secretariate, Lyon , January 2001 on www.Interpol.int/public/financial crime/money laundering /Hawala/default.asp

۱۱۲- Myers,Joseph, “International Standards And Cooperation in the Fight Against Money Laundereing” , Economic Perspectives E- Journal, May 2001 , www. Usinfo .stare .gov/journal

۱۱۳- Naylor ,R.T, “Follow The Money Method In Crime Control Policy” , York University ,Toronto , 1999

۱۱۴- R.Schroeder,William, “Money Laundering” , Law Enforcement Bulletin,vol 70 , No .5, May 2001 ,p.1

۱۱۵- Walker,John , “Measuring The Extent of International Crime And Money Laundering”, on www.ozemail.com.au 11 Octobr 2000

۱۱۷- “List of Red Flags For Money laundering” , Association of certifed anti- Moneylaundering Specialists , 2004 ,n www.ACANS.org

۱۱۸- “Money laundering”, on www.pctc-gov.ph/edocs/papers/ moneylaundering .html

۱۱۹- “The Emergence of Money laundering As a Domestic And Inernational Problem” , on www .members/aol.com/AJBRjj /emerg .html

۱۲۰- “Information Technology For The Control of Money laundering” , Office of Technology Assessment, Congress of USA , iii (1995) (OTA-ITC.630)

۱۲۱) International Monetary Fund : Working paper No.96/55,May 1996

۱۲۲- Financial Action Task Force Report on Money laundering Typologies,1997-98

۱۲۳ – Financial Action Task Force Report on Money laundering Typologies, 2002-2003

۱۲۴- Financial Action Task Force Report on Money laundering  & Terrorism Financing Typologies, 2003-2004

۱۲۵- Financial Action Task Force Brief on Money laundering , July 1999

۱۲۶- Financial Action Task Force Report on Non-Cooperative And  Territories,22,June 2001

سایتهای اینترنتی

۱۲۷- www.Undcp.org

۱۲۸- www.Fatf-gafi.org

۱۲۹-www.oecd.org/fatf

۱۳۰-www.egmontgroup.org

۱۳۱- www.Wolfsberg-Principles.com

اسناد و مدارک و قوانین

۱۳۳ – قانون نمونه سازمان ملل متحد در خصوص مبارزه با پولشویی تهیه شده توسط دفتر مواد مخدر و پیشگیری از جرم سازمان ملل متحد ۱۹۹۹

۱۳۴ – قانون الحاق به کنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان ۱۹۸۸ وین مصوب ۳/۹/۱۳۷۰

۱۳۵ – قانون تشدید مجازات مرتکبین ارتشا، اختلاس و کلاهبرداری مصوب ۱۳۶۷ مجمع تشخیص مصلحت نظام 

۱۳۶ – قانون مجازات اسلامی مصوب ۱۳۷۵ 

۱۳۷ – قانون اصلاح قانون مبارزه با مواد مخدر ، مصوب ۱۳۷۶ مجمع تشخیص مصلحت نظام 

۱۳۸ – قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران 

۱۳۹ – قانون نحوه اجرای اصل ۴۹ قانون اساسی مصوب ۱۳۶۳

۱۴۰ – قانون پولی و بانکی کشور مصوب ۱۸/۴/۵۱

۱۴۱ – قانون آئین دادرسی دادگاههای عمومی و انقلاب در امور کیفری مصوب ۱۳۷۸

۱۴۲ – قانون راجع به استرداد مجرمین مصوب ۱۳۳۹

۱۴۳ – مصوبه مجلس شورای اسلامی در خصوص مبارزه با پولشویی مصوب ۶/۲/۸۳ 

۱۴۴ – مقررات شورای پول و اعتبار در خصوص پیشگیری از پولشویی در مؤسسات مالی ، مصوب۸۱

۱۴۵- Financial Action Taxk Force : The Forty Recommendations,1990 and 2001

۱۴۶-Financial Action Taxk Force Special Recommendations on Terrorist Financing, October 2001

۱۴۷- The Statement of Principles Concerning Prevention of Criminal Use of Banking System For Purpose of Money Launderig, adopted by Committee on Banking Regulation and Supervisory Practices, 1988

۱۴۸- Council of Europ Convention on Laundering, Search, Seizeure and Confiscation of the roceed of Crime, Strasbourg, 1990

۱۴۹- The Council of Europ Directive on Prevention of the Financial system for the purpose of Money Laundering, 1991

۱۵۰- United Nation convention Against Transational Organized Crime

۱۵۱- United Nation Convention Against Corruption,2003

۱۵۲- United Nation Political Declaration and Global Programme of Action Against Narcotic Drugs,1988 

۱۵۳- The OAS Modele Regulations:The Model Regulations Concerning Laundering Offences connected To Illicit Drug Trafficking And Related Offences of The organization of American States, May,23,1992

۱۵۴- Security Council Resolution: Sc/7158/1373 (28/9/2001)

۱۵۵-UN.DOC.A/Res/55/255 (2001)